「核心提示」
恒大隐匿多年的秘密正在水落石出。

作者 | 詹方歌

编辑 | 刘杨

3月18日，一纸来自证监会的告知书，将沉寂了几个月的恒大再次送入暴风眼。

告知书针对的主体有八位，恒大地产集团以及许家印、夏海钧、潘大荣、潘翰翎、柯鹏、甄立涛和钱程7位自然人，主要内容涉及恒大地产的一系列造假行为以及对其违法行为进行的处罚。

告知书细数了恒大地产的三宗违法行为：公司披露的2019和2020年报均存在造假行为；据此发布的五笔债券也都涉嫌欺诈发行。相比之下，2021和2022年均未能按时披露定期报告反倒成了最轻的违法事实。

告知书还细数了全部涉案人员在财报造假中的分工：2019年，恒大地产时任董事长许家印授意其他人员虚增恒大地产年报业绩；恒大集团时任总裁夏海钧组织安排编制虚假财务报告；恒大集团时任财务总监潘大荣，实际负责恒大地产的财务审计，组织统筹年报财务造假工作；曾任恒大地产经营中心负责人的潘翰翎参与实施了财务造假工作。

2020年，两位参与审议年报并签字的高管——恒大地产时任总裁柯鹏和时任副总裁钱程也都被认定为直接责任人员，一并处罚。更严重的是，柯鹏和钱程还参与了五笔债券的发行，共计208亿元，并对其签字负责。

告知书中对许家印和夏海钧的表述较为激烈：“手段特别恶劣，情节特别严重。”

证监会对许家印和夏海钧采取了终身证券市场禁入措施；潘大荣、潘翰翎采取了十年证券市场禁入措施。证监会还对所有违法当事人处以罚款，其中恒大地产罚单金额共计41.75亿元，许家印罚单金额共计4700万元。

此外，告知书中还明确指出，自2021年1月1日至2023年8月31日，恒大地产共有2983笔未能清偿到期债务未按规定及时予以披露，涉及金额2785.31亿元。

对于此次处罚，恒大地产集团放弃了陈述、申辩和听证的权利。

同日，咸宁市中级人民法院因其未能履行给付义务，对许家印发布了限制消费令。

自2023年9月末，恒大公告称许家印被依法采取强制措施以来，恒大仍旧笼罩在迷雾中，许家印及其下属涉及的更多违法犯罪行为还有待公布。

截至目前，已有多位恒大系高管被捕，调查还在继续。2024年1月，恒大汽车对外公布称，其执行董事刘永灼因涉嫌违法犯罪，已经被刑事拘留。据此前媒体报道，更早之前，许家印、其二儿子许滕鹤、夏海钧、潘大荣、甄立涛、柯鹏和恒大财富法人杜亮都已经被控制。

来自证监会的处罚或许仅仅是开始，恒大隐匿多年的秘密正在水落石出。